第三届换届大会会务资料｜第二届理事会财务工作报告

北京常德企业商会

第二届理事会财务工作报告

1 财务基本状况:

经审计，截止到2024年09月30日，北京常德企业商会资产总额799,715.26元，其中: 货币资金798,438.47元；预付款项20,000元；应收款项1,276.79元（发票原因）。负债总额为222,209.85元，其中：应付款项61,456.21元；预收账款154,000.00元。净资产总额为577,505.41元，其中：限定性净资产0.00元；非限定性净资产577,505.41元。

2 财务收支情况:

经审计，2019年12月01日至2024年09月30日，北京常德企业商会收入总计3,454,841.22元，其中:会费收入2,799,170元；提供服务收入0.00元；其他收入594,912.93元；政府补助收入60,000元。支出总计3,634,398.71元，其中:业务活动成本支出2,333,844.87元；管理费用支出1,313,650.7元；其他费用支出3,634,398.71元。净资产变动领为-179,557.49元。

3 财务制度的建设情况

北京常德企业商会第二届理事会在原有财务制度的建设上，陆续新建和修订了一系列规章制度，以规范商会经费使用、确保活动有章可循为目标，依据《社会团体登记管理条例》、《民间非营利会计制度》等相关法律法规和商会章程，修订定了《北京常德企业商会财务管理规定》。该规定详细阐述了财务工作的各个方面，包括财务工作人员的职责、财务报表的编制、资金的管理、接受财务审计以及会计档案保管等。

在制度的具体内容上，明确了商会经费开支的预算原则、报销手续、审批权限等。同时，对会员会费、政府补贴款项的分配使用也进行了详细规定。此外，商会还建立了固定资产管理制度，对固定资产的采购、维修、调拨、报废等进行了规范。

4 财务制度的执行情况

自《北京常德企业商会财务管理规定》实施以来，在监事会的监督和指导下，理事会严格按照规定执行财务工作。财务工作人员严格执行相关法律法规和政策，确保现金、票据、账目的管理以及依法纳税工作的顺利进行。秘书长负责编制年度收支计划，报会长办公会议审议，并提交理事会审定后贯彻执行。

商会定期编制财务报表，按季度向会长、秘书长报告，半年报表报理事会，年度报表报社团登记管理机关。在应收款、应付款和现金银行存款的管理上，商会也做到了严格把控，确保资金的完整和安全。

在财务审计方面，商会按规定接受财税机关和登记管理机关的检查、监督和审计工作。在换届之前三个月，商会聘请会计事务所进行财务审计，确保财务工作的透明和合规。相关内部控制制度及执行情况如下：

4 总结

经审计，第二届理事会在遵守财务制度和管理工作中合法依规，不存在违规事项。商会现金流充沛，为商会的持续健康发展奠定了坚实基础。未来，商会将继续努力，不断提升财务管理水平，为会员和家乡经济发展做出更大贡献。

北京常德企业商会

2024年12月27日

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